Schwierig wird es allerdings, diese umzusetzen, wenn nur ein Mini- oder Teilzeitjob ausgeübt wird. Das verdiente Geld reicht gerade zum Leben, eine private Rente davon aufzubauen, ist schlicht unmöglich. Die Folge sind Mini-Renten im Alter. Dieses Problem hat jetzt auch die Regierung erkannt und plant deshalb staatliche Aufstockungen.

Zuschussrente soll Altersarmut verringern

Im Gespräch ist hierbei die Zuschussrente. Sie soll dafür sorgen, dass Mini-Renten wenigstens auf 850 Euro monatlich aufgestockt werden. Allerdings gelten starke Einschränkungen. So müssen mindestens 40 Versicherungsjahre nachgewiesen werden, um die Aufstockung zu erhalten. 30 Beitragsjahre sind ebenfalls Grundvoraussetzung für die Gewährung der Zuschussrente. Zu diesen Beitragsjahren zählen aber nicht nur Zeiten, in denen man beschäftigt war, sondern auch Zeiten für die Kindererziehung.

Den aktuellen Experten-Berechnungen zufolge könnten sich derzeit 52.000 Menschen auf die Zuschussrente freuen. Alleine bis 2030 soll diese Zahl sogar auf 1,4 Millionen Menschen ansteigen. Die Kosten, die dabei für den Staat entstehen, müssen gegenfinanziert werden. Doch wie diese Finanzierung aussehen soll, ist bis dato unklar.

Rürup Rente und Riester Rente unangetastet

Zusätzliche, private Altersvorsorgeverträge sollen bei der Zuschussrente nicht berücksichtigt werden. So entfielen Leistungen aus betrieblicher Altersvorsorge, Rürup Rente und Riester Rente bei der Berechnung der Mini-Rente. Rentner könnten demnach die gesetzliche Rente auf 850 Euro aufstocken, zugleich aber von der privaten Vorsorge vollständig profitieren. Diese würde demnach nicht angegriffen werden.

Obwohl die Idee an sich gut ist, könnte sie an der Finanzierung scheitern. Auch ist zu berücksichtigen, dass sie zahllosen Mini-Jobbern, die keine Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung zahlen, nicht helfen wird, da diese vielleicht nicht auf 30 Beitragsjahre kommen.




Zum Verständnis: Die Rürup-Rente ist eine Form der privaten Altersvorsorge, die nur indirekt vom Staat gefördert wird. Denn es gibt keine Zulagen, sondern steuerlich wirksame Vergünstigungen. Gerade aus diesem Grund ist die Basis-Rente, wie die Rürup-Rente auch genannt wird, vor allen Dingen für Selbstständige und Freiberufler interessant. Denn sie können mit dem Abschluss einer Versicherung zur Rürup-Rente einiges an Steuern sparen.

Wer sich 2012 für den Abschluss einer Rürup-Rente entscheidet, der muss wie bei anderen Altersvorsorgeversicherungen auch eine Senkung des Garantiezinses hinnehmen. Denn dieser fällt in 2012 von 2,25 auf 1,75 Prozent. Natürlich können die Beiträge zur Rürup-Rente nicht unbegrenzt geltend gemacht werden. Aber immerhin sind es 20.000 Euro für Alleinstehende und 40.000 Euro für Ehepaare. Darüber hinaus gibt es auch noch die Möglichkeit, Teile als Sonderausgaben bei der Steuererklärung anzuführen. Das sind in 2012 immerhin 74 % und damit 2 Prozentpunkte mehr als in 2011. Für Singles sind das 14.800 Euro. Jährlich wird der Prozentsatz nun um weitere 2 Prozentpunkte ansteigen, bis 2030 der komplette Beitrag sich steuerlich auswirkt.

Rürup Vergleich und Rechenbeispiel!

Bei der Einführung der Rürup Rente, die nach dem gleichnamigen Erfinder benannt wurde, sollte die Ungerechtigkeit vermieden werden, die bis dato an den Tag gelegt wurde: Arbeitnehmer konnten dank der Riester Rente staatlich gefördert fürs Alter vorsorgen. Selbstständigen stand in der Riester Rente dagegen keine Förderung zu. Mit der Rürup Rente hat sich dies geändert. Zwar erhalten Verbraucher hier keine staatlichen Zulagen, aber attraktive Steuervorteile.

Höhere Absetzbarkeit ab 2012

Ab dem 01.01.2012 gilt eine höhere Absetzbarkeit also der Sonderausgabenabzug der Beiträge zur Rürup Rente. Diese steigt mit Jahresbeginn auf stolze 74 Prozent. Der Höchstbetrag sind 20.000 Euro, so dass in diesem Jahr maximal 14.800 Euro der eingezahlten Beiträge steuerlich berücksichtigt werden können. Damit sinkt die persönliche Steuerlast drastisch ab und Vater Staat beteiligt sich zu gut einem Drittel an den Kosten für die private Altersvorsorge.

Noch bis zum Jahr 2025 werden die absetzbaren Beträge jährlich um zwei Prozent angehoben, so dass ab diesem die vollen Beiträge zur Rürup Rente steuerlich abgesetzt werden können. Großer Vorteil bei dieser privaten Altersvorsorge: Die Verträge sind sehr flexibel gestaltet, sie können beitragsfrei gestellt oder aufgestockt werden, die Beiträge können den persönlichen Bedürfnissen angepasst werden usw.

Neuabschlüsse müssen mit Einschnitten rechnen

Wer erst in diesem Jahr eine Rürup Rente abschließen will, sollte jedoch Vorsicht walten lassen. Zum einen ist der Garantiezins mit dem Jahreswechsel noch einmal kräftig gesunken und zwar von 2,25 auf 1,75 Prozent. Doch damit nicht genug, auch das frühestmögliche Rentenalter wurde angehoben. So können Sparer, die erst in diesem Jahr den Rürup Vertrag abschließen frühestens mit 62 Jahren in Rente gehen. Eine Auszahlung bereits ab dem 60. Lebensjahr, wie es bei den zuvor abgeschlossenen Verträgen möglich war, ist ab 2012 nicht mehr möglich.

Wer sich aufgrund des Garantiezinses gegen die Rürup Rente entscheiden will, sollte aber bedenken, dass dieser ausschließlich für Rentenpolicen gilt. Diese klassische Form der Rürup Rente wird aber gerade in jungen Jahren eher durch die fondsgebundene Basisrente ersetzt und so stellt der Garantiezins hier keine Hürde dar.

Wer nicht von der Rürup Rente profitiert

Die Erhöhungen der absetzbaren Beträge sind für die meisten Sparer eine erfreuliche Nachricht. Gerade Ärzte oder Architekten, die zusätzlich in ein berufsständisches Versorgungswerk oder Selbstständige, die in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen, müssen auch diese Beträge als Vorsorgeaufwand ansetzen. Wer also hier schon 10.000 Euro eingezahlt hat, dem bleiben nur noch 10.000 Euro für die Rürup Rente.




Die Basisrente ist nämlich nicht nur für Selbstständige gedacht, sondern auch für Angestellte. Ehrlicherweise muss man hier aber sagen, dass die besser verdienenden Angestellten angesprochen werden sollen, um sich fürs Alter abzusichern und ihren erzielten Lebensstandard beihalten zu können.

Die Basisrente wird sowohl von Versicherungsgesellschaften als auch von Fondsgesellschaften angeboten. Da es keine Kapitalgarantie gibt, kann jeder Versicherte selber entscheiden, wie risikofreudig er ist und wie sehr er mit seinen Beiträgen in die Rürup-Rente spekulieren möchte.

Interessant ist die Rürup-Rente vor allen Dingen im Hinblick auf steuerliche Vorteile. Denn von den eingezahlten Beiträgen können im ersten Jahr 72 % steuerlich geltend gemacht werden. Dieser prozentuale Anteil steigt jährlich um 2 %, sodass nach 15 Jahren die kompletten Beiträge für die Rürup-Rente von der Steuer abgesetzt werden können. Das ist im Grunde der deutliche Vorteil gegenüber der Riester Rente. Denn während hier der Vorteil mit maximal 2.100 Euro beziffert werden kann, liegt er bei der Rürup-Rente bei 20.000 Euro im Jahr und pro Person.

Bereits seit 2010 sind Rürup-Verträge durch die Versicherungsgesellschaften zertifiziert worden. Das bedeutet, dass das Finanzamt nicht mehr jeden Vertrag kleinlich überprüft, sondern davon ausgeht, dass die zertifizierten Verträge förderungsfähig sind. Dabei geht es dem Staat vor allen Dingen darum, dass mit der Rürup-Rente kein Vermögen aufgebaut werden soll, sondern eine Altersvorsorge stattfindet. Gerade aus diesem Grund gibt es bei der Basisrente auch kein Kapitalwahlrecht. Alle Basisrenten werden in Form einer monatlichen Rente ausgezahlt, die dann allerdings versteuert werden muss. Auch hier steigt der prozentuale Anteil von 62 % im ersten Jahr um jährlich 2 Prozentpunkte an.

Die Rürup-Rente hat einen weiteren großen Vorteil für Selbstständige. Sie ist nämlich in der Ansparphase pfändungssicher. Sollte es also zu einer Privatinsolvenz kommen, gehört diese Versicherungspolice nicht zur pfändbaren Masse. Die Absicherung des Alters wird auf diese Weise hinlänglich geschützt.

Quelle: http://www.hr-online.de/website/radio/hr1/index.jsp?rubrik=53749&key=standard_document_42929624




Als Ausgleich für die „neuen“ Steuern auf die Renten soll es weitere Zulagen geben für diejenigen, die noch im Berufsleben stehen und für ihr Alter vorsorgen wollen. Dazu zählt auch die Rürup Rente. Derzeit gibt es für die Einzahlungen in die Rürup Rente eine wechselnde Entlastung von der Steuer. Für 2011 wurde dies mit 14.400 € festgelegt. Das ist der Betrag, mit dem die Beiträge pro Jahr steuerlich angesetzt werden dürfen. Dafür muss die Rürup Rente dann aber komplett versteuert werden, wenn sie ausgezahlt wird, man sich also im Alter befindet.

Quelle: http://www.nw-news.de/owl/regionale_wirtschaft/4381100_nw_telefonaktion_klaert_ueber_grenzbetraege_und_steuervorteile_auf.html

Die Rürup-Rente heißt übrigens nur im Volksmund nach dem „Erfinder“ Bert Rürup, einem der Wirtschaftsweisen und Professor für VWL. Der korrekte Name lautet Basisrente. Die Nachteile dieser Versicherung sind schnell gefunden. Denn es gibt weder eine Kapitalgarantie, noch kann die Versicherung als Sicherheit benutzt werden. Denn Beleihung oder Vererbung ist nicht möglich. Wenn der Versicherungsnehmer in der Ansparphase verstirbt, gehen die bislang angesparten Prämien nicht in die Erbmasse mit ein. Sie fallen einfach wie bei der gesetzlichen Rentenversicherung weg. Nur wenn sich der Verstorbene schon in der Auszahlungsphase befand, gibt es die Möglichkeit einer Hinterbliebenenrente.

Ein weiteres Problem ist, dass es keine Zulagen durch den Staat gibt. Die Rürup-Rente bringt allerdings Steuervergünstigungen. Denn die Beiträge können als Sonderausgaben bei der Steuererklärung abgezogen werden. Derzeit sind es maximal 14.000 Euro, also 70 % der maximalen Einzahlungssumme pro Person. Der Prozentsatz wird in den kommenden Jahren weiter steigen und im Jahr 2025 bei 100 Prozent liegen.

Leider müssen aber auch die Erträge bzw. die Rente in der Auszahlungsphase versteuert werden. Bis Ende 2010 betrifft das noch 60 Prozent der Basisrente. Doch auch dieser Prozentsatz steigt sukzessiv an, bis er 2040 die 100 Prozent erlangt hat.

Dass gute an der Rürup Rente ist, dass sie sich vor allem für Höherverdienende lohnt, die am besten noch kurz vorm Renteneintritt stehen. Denn die Rente wird ein Leben lang ausgezahlt und ist sogar dann sicher, wenn eine Insolvenz oder Hartz IV. droht.

Quelle: www.welt.de

Jedes Kind weiß, dass die gesetzliche Rente wahrlich ihre „Tücken“ hat. Sicherlich: die drohende Inflation zieht voraussichtlich eine Steigerung der Löhne sowie eine daraus resultierende Erhöhung der Einnahmen der gesetzlichen Rentenversicherer nach sich. Was aber in diesem Zusammenhang nicht vergessen werden sollte ist, dass die Versicherten dementsprechend weitaus weniger herausbekommen werden, als zunächst angenommen. Folglich lässt sich im Alter allein durch die gesetzlichen Rentenbezüge wohl kaum noch der heutige Lebensstandard aufrechterhalten. Eine zusätzliche, private Vorsorge ist aus diesem Grund unabdingbar.

Das Gute an der privaten Altersvorsorge ist, dass allen Versicherten bei Renteneintritt ein so genannter Garantiewert zusteht in Verbindung mit einem Überschussanteil. Im Hinblick auf bestehende Riester-Verträge sind darüber hinaus sogar staatliche Förderungen drin. Dank vorausschauender Riester-Banksparpläne sind die entsprechenden, variablen Zinsen ein Garant dafür, dass die Versicherten also nicht befürchten müssen, im Alter weniger Rente zu erhalten, wie dies ja bei der gesetzlichen Rente der Fall sein wird.

Besitzer fondsgebundener Riester-Fondssparpläne können sich im Übrigen selbst angesichts einer drohenden Inflation noch freuen: wenn die Zinsen bzw. die Inflationsraten steigen, so ist das für Aktien in jedem Fall von Vorteil. Anders hingegen sähe das Ganze sowohl für die Riester-, als auch für die Rürup-Rente aus, wenn die deutschen Lebensversicherer mögliche, griechische Staatsanleihen nicht rechtzeitig abgestoßen haben…. Sinkende Renditen und auch negative Auswirkungen auf die jeweiligen Ablauf-Leistungen wären demnach gleichermaßen die Folge.

Selbst wenn die meisten Menschen noch immer der Ansicht sind, dass eine Investition in Immobilien die wohl sicherste Altersvorsorge sei, und in Anbetracht einer drohenden Inflation ein überstürzter Kauf naheliegend wäre, raten Experten von derartigen Plänen ab. Übereilte „Hamsterkäufe“ können fatale, finanzielle Folgen nach sich ziehen. Weitaus sinnvoller ist es, vorhandenes Vermögen – ganz gleich, ob Sach- oder Geldwerte – breit zu streuen. Die „Volksweisheit“, Gold und Immobilien gewännen an Wert, ist Expertenmeinungen zufolge, völlig überholt.

Quelle: ntv 12.05.2010

Ebenfalls bekannt ist die Rürup-Rente, deren Bezeichnung von ihrem „Schöpfer“ Bert Rürup herrührt, als die so genannte Basis-Rente. Leider verhält es sich so, dass es Selbständigen bis dato nicht möglich ist, einen Riester-Vertrag einzugehen, und somit von staatlich subventionierten Altersvorsorgeprodukten zu profitieren. Deshalb sah man sich im Rahmen des Alterseinkünftegesetzes im Jahre 2005 dazu veranlasst, nach entsprechenden Alternativen zu suchen. Denn schließlich sollten auch Unternehmer in den Genuss kommen dürfen, im Zuge ihrer privaten Rentenvorsorge gewisse, staatliche Förderungen zu bekommen.

Grundsätzlich gilt bei der Rürup-Rente das Prinzip der regelmäßigen Auszahlung einer bestimmten Kapitalsumme – und zwar ein Leben lang. Dennoch: im Gegensatz zur Riester-Rente erhalten Rürup-Rentner keine staatlichen Zuwendungen, sondern sie profitieren von attraktiven, steuerlichen Vorzügen.

Natürlich unterliegt aber auch die Rürup-Rente, genau wie die „klassische“, gesetzliche Rente, der Steuerpflicht. Sobald sie also ab dem 60. Lebensjahr ausgezahlt wird, fällt sogleich auch eine Steuerlast an. Seit Inkrafttreten des Alterseinkünftegesetzes steigt der damit verbundene Steuersatz mit jedem Jahr an. Wer also in diesem Jahr zum ersten Mal seine Rente erhält, zahlt bis zum Lebensende auf sage und schreibe sechzig Prozent des Gesamtbetrages Steuern. Die restliche Summe wird der Freigrenze beigemessen.

Aus dem kontinuierlichen Anstieg der Steuerlast ist demnach absehbar, dass ab 2040 die Rürup-Rente zu 100 Prozent steuerpflichtig ist. Attraktive Vorteile bietet dahingegen allerdings die Ansparphase. Alleinstehende beispielsweise profitieren davon, dass bis zu 20.000 Euro pro Jahr von der Steuer absetzbar sind. Gemeinsam veranlagte Versicherte wiederum können die doppelte Summe geltend machen. Liegt der Anrechnungsbetrag noch in diesem Jahr bei gerade mal 70 Prozent, so sieht das Ganze in 15 Jahren schon anders aus, denn 2025 erkennt das Finanzamt die volle Höhe, nämlich 100 Prozent an.




Diverse, steuerliche Neuregelungen haben es „in sich“, sie können sich allerdings sehr wohl auch positiv auswirken. So insbesondere dann, wenn es um die Altersvorsorgeaufwendungen der Steuerzahler geht. Das so genannte Alterseinkünftegesetz macht es möglich: im Zuge dessen werden die finanziellen Aufwendungen hinsichtlich der individuellen Altersvorsorge sowie die sonstigen Vorsorgeaufwendungen – anders, als dies noch vor 2005 der Fall war – unterschieden.

Übrigens gehören nicht allein die Prämien zur gesetzlichen Rentenversicherung zu den Altersvorsorgeaufwendungen, sondern gleichwohl die Beitragszahlungen zur Rürup-Rente.

Bei der privaten Altersvorsorge im Rahmen der Riester-Rente sieht das Ganze oftmals jedoch anders aus: nicht selten sind die Zulagen weitaus attraktiver. Dennoch: bis zu 2.100 Euro können als Sonderausgaben durchaus steuerlich geltend gemacht werden. Übrigens werden die Altersvorsorgeaufwendungen für das vergangene Jahr mit 68 Prozent berücksichtigt. Vom Gesamteinzahlungsbetrag in Höhe von 10.000 Euro (Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil) bleiben 6.800 Euro steuerfrei. Vom Arbeitgeberanteil verbleiben sage und schreibe 1.800 Euro, welche vom Arbeitnehmer steuerlich geltend gemacht werden können. Wurden Rentenversicherungsverträge vor dem 1. Januar 2005 abgeschlossen, so sind die Beiträge hierfür im Übrigen ebenfalls (anteilig) steuerlich absetzbar.

Im Hinblick auf Vorsorgeaufwendungen wie zum Beispiel die Kranken- und Pflegeversicherung lassen sich seit Neuestem im Rahmen der Einkommenssteuererklärung (Anlage „Versorgungsaufwand) nicht nur die kompletten Beiträge bis zu einem bestimmten Höchstbetrag steuerlich absetzen, sondern auch Beiträge zu Haftpflicht-, Unfall- oder auch Risikolebensversicherungen dürfen geltend gemacht werden.